Skal du sætte ekstra ind på pension inden nytår?
Grundlæggende handler pensionsplanlægning om at finde den rette balance. Balancen imellem at have nok som pensionist, uden at tage unødige afsavn, ved at undvære for mange penge nu og her. Og du skal være opmærksom på, at der er forskellige måder at spare op til alderdommen på. Selve pensionsindbetaling er kun en af dem.
Når du skal vurdere om ekstra pensionsindbetaling er fordelagtigt for dig, bør du derfor have fokus på nedenstående fire opmærksomhedspunkter.
Har du skattemæssig medvind?
Når du indbetaler på din pensionsopsparing, opnår du skattefradrag her og nu. Til gengæld skal du også betale skat den dag, pengene skal udbetales igen. Det er vigtigt, du har styr på, om du har medvind i det regnestykke eller ej – altså om fradraget nu er større end skattebetalingen ved udbetaling.
Undersøg, hvad du reelt får i fradrag, når du indbetaler på din pension nu. Den største forskel er, om du kan trække indbetalingen fra i topskatten eller ej. Sparer du topskat, er fradraget herpå ca. 52 pct., mens en bundskattebetaler kun får ca. 37,5 pct. fradrag.
Det ”ekstra pensionsfradrag” spiller også ind, og her har bl.a. din alder betydning. Har du mere end 15 år til din folkepensionsalder, får du et ekstra fradrag på effektivt ca. 3 pct., mens en opsparer med under 15 år til folkepensionsalderen, får ca. 8 pct. I begge tilfælde sker det kun af indbetalinger op til kr. 83.800.
Det er et individuelt regnestykke med flere detaljer. Men hvis du både betaler topskat og har under 15 år til pensionsalderen, er der meget stor sandsynlighed for, at du har god ”medvind”, da du får et større fradrag på i alt ca. 60 pct. Som bundskattebetaler med over 15 år til pensionsalderen har du ca. 40 pct. fradrag.
Dette skal sammenholdes med den skat, du skal betale af samme opsparing ved udbetaling. I bedste tilfælde betaler du kun ca. 37,5 pct. skat, men inkl. modregning i offentlige ydelser kan du komme op og betale omkring 58 pct. i skat ved udbetaling – og dermed reelt have haft ”modvind” fra skatten på din pensionsopsparing.
Hvordan påvirker den ny skattereform dig?
Den ny skattereform i 2026 kan gøre det mere fordelagtigt for topskattebetalere at indbetale ekstra til pension i år.
Hvis du i år betaler topskat, kan det være ekstra fordelagtigt at indbetale ekstra på pensionen i år fremfor at vente til 2026. Det er tilfældet, da en ny skattereform træder i kraft pr. 1. januar 2026, hvor den nuværende bund- og topskat erstattes af en ny skattetrappe; bundskat og kommuneskat ca. 37,5 pct., mellemskat +7,5 pct., topskat + 7,5 pct. og top-topskat +5 pct.
Dette får betydning for det fradrag, du får, når du indbetaler til en fradragsberettiget pensionsordning (ratepension eller livrente). I dag betaler man topskat på den del af indkomsten, der overstiger 611.800 kr. efter arbejdsmarkedsbidrag, og denne skat kan reduceres, når du indbetaler til en fradragsberettiget pensionsordning.
Fra 2026 vil du, hvis du tjener mellem 641.200-777.900 kr. (før AM-bidrag), overgå til den nye mellemskat, hvilket betyder at din skat, og dermed fradrag ved indbetaling til pension, vil falde fra ca. 52 pct. i dag til ca. 45 pct. i 2026 på denne ”mellemskat” på 7,5 pct. i stedet for 15 pct. topskat. Derfor vil det i 2026 ikke være lige så fordelagtigt som i år, da fradraget for indbetaling er lavere – og dermed den samlede skattebesparelse.
Så en person, der tjener ca. kr. 65.000 om måneden, og sætter ekstra penge ind på pension, kan altså få ekstra kr. 750 tilbage i skat, ved at sætte kr. 10.000 ekstra ind i år, fremfor at vente med at gøre det til næste år. Så hellere kr. 20.000 i år og ingenting til næste år, fremfor kr. 10.000 begge år.
Mange risikerer dermed at ende i nogle dyre løsninger eller med en forkert risikovillighed...
Vokser din opsparing bedst på pensionen?
Vi bliver ofte fortalt, at jo før vi kommer i gang med at indbetale til vores pension, jo større er rentes rente- effekten og jo bedre bliver opsparingen. Det er også rigtigt, men rentes rente-effekt gælder ikke kun på en pensionsordning. Den gælder også, når du betaler af på lån, eller hvis du sparer op på anden vis.
Derfor skal du spørge dig selv, om dine penge vokser mere på din pensionsopsparing, end de ville gøre andre steder. Heri ligger en vigtig vurdering i forhold til den risiko, du påtager dig i forbindelse med din pensionsløsning.
Mange lader pensionsselskabet eller banken bestemme det hele, og risikerer dermed at ende i nogle dyre løsninger eller med en forkert risikovillighed. Hvis ikke du selv er opmærksom på det, kan du altså godt stå i en situation, hvor du betaler mere i rente på din gæld, end du kan forvente at få i afkast på din pensionsopsparing – og det på trods af, at du tager en risiko.
På pensionen har du til gengæld en mindre løbende beskatning af afkastet, den såkaldte PAL-skat på 15,3 pct. Det er endnu en god grund til, at du bør sikre dig, at dine pensionspenge er investeret rigtigt. Det gælder ikke kun nye indbetalinger, men også det du allerede har stående. Du skal altså aktivt forholde dig til, hvilken risikovillighed du står med, og om omkostningerne på produktet er konkurrencedygtigt.
Forhold dig også til, om du placerer dine penge rigtigt eller om det vil gøre mere gavn for din samlede økonomi, hvis du nedbringer dyr gæld. Eller om du skal investere dem selv på en aktiesparekonto eller på anden måde investere.
Er der belønning nok for bindingsperioden?
Endelig handler pensionsplanlægning også om at gøre dig tanker om, hvorvidt du har behov for fleksibilitet eller ej i forhold til likviditet i din økonomi. Når først du har indbetalt pengene på din pension, så er de altså bundet der, til du bliver pensionist.
Skulle du fortryde, kan du godt hente dem ud igen, men det er dyrt, idet du betaler en strafskat på op til 60 pct. for at hæve i ”utide”. Derfor skal du nøje overveje, om det er penge, du kunne få brug for inden pensionsalderen.
Det kunne være pga. et nyt boligbehov, et ønske om opstart af egen virksomhed eller et sommerhus, som også kunne være en form for opsparing. Det kunne også være sygdom, skilsmisse, arbejdsløshed eller anden større livsændring, der gør, at du får behov for en mere fleksibel økonomi med en tilgængelig opsparing.
Find dine svar og husk forsikringsdelen
Det kan være svært at vurdere, hvor meget du har brug for som pensionist. Mange anbefaler at indbetale mere på pensionen for at sikre en god tilværelse, men husk der også findes andre løsninger som opsparing, investering eller gældsafvikling. En grundlæggende pension med gode forsikringsdækninger er altid en god ide – men større ekstra indbetalinger bør overvejes, og beslutningen kræver omtanke og et grundigt regnestykke, som også tilpasses ud fra dine ønsker og behov for pensionstilværelsen.
Vi hjælper også gerne dig
Har du spørgsmål til, hvordan vi kan hjælpe dig, er du altid velkommen til at kontakte os for en uforpligtende snak om dine muligheder.
Vi indleder altid gerne med en afklaring af dine ønsker og behov samt hvilken værdi, vores rådgivning kan tilføre dig og din økonomi.
